С дохода от продажи автомобиля платят налог на доходы физических лиц. Но при условии, что с момента покупки до момента продажи не прошло 36 календарных месяцев (3-х лет). Если прошло - налог платить не надо.
При расчете налога доход от продажи машины вы вправе уменьшить одним из двух способов (по своему выбору):
Имущественный вычет - это определенная сумма, установленная законом, которая уменьшает доход при расчете налога. По автомобилям эта сумма составляет 250 000 руб. Почему она именно 250 тыс. (а не 180 или 320) я не знаю. Такую сумму придумали депутаты и прописали ее в Налоговом кодексе (статья 220 пункт 2 пп. 1). Им виднее ...
Применять оба способа одновременно в отношении одной и той же машины (например, уменьшить доход сперва на расходы, а потом на вычет - 250 000 руб.) нельзя.
Налог придеться заплатить, если продажная цена машины больше или расходов на ее покупку, подтвержденных документами, или больше 250 000 руб.
Вне зависимости от того нужно платить налог или нет, декларацию вы сдать обязаны. Если этого не сделать вас оштрафуют. Минимальный штраф 1 000 руб.
Теперь расчет налога. Арифметика на уровне 3-го класса школы.
Пример
Вы продаете машину за 450 000 руб.
Ситуация 1
Расходы по ее покупке, подтвержденные документально, составили 380 000 руб.
Доход от продажи, облагаемый налогом, равен:
450 000 - 380 000 = 70 000 руб.
Налог равен:
70 000 х 13% = 9100 руб.
Ситуация 2
Расходы по покупке документально не подтверждены. Поэтому доход уменьшается на 250 000 руб. В результате доход от продажи, облагаемый налогом, будет равен:
450 000 - 250 000 = 200 000 руб.
Налог составит:
200 000 х 13% = 26 000 руб.
Как видно из примера доход выгодно уменьшать:
Когда расходы вы не можете подтвердить документами (например, вы их потеряли), то жизнь становится понятней и проще. Выбора никакого нет. Поэтому доход можно уменьшить только на вычет в 250 000 руб.
Подробный порядок расчета налога с дохода от продажи автомобиля в разных ситуациях смотрите по ссылке.
Если в одном году продано несколько машин
Если в одном календарном году вы продали две машины (или больше) применяют ровно такие же правила. Но доход, облагаемый налогом, по каждой машине нужно рассчитывать отдельно. Причем вы вправе использовать по каждой из них разный порядок расчета. Например, доход от продажи одной машины уменьшить на вычет, а другой на расходы.
Пример
За один год вы продали 2 машины:
В данной ситуации выгодно доход от продажи уменьшить:
В результате доход от продажи, облагаемый налогом составит:
по первой машине:
320 000 - 250 000 = 70 000 руб.
по второй машине:
170 000 - 190 000 = 0 руб.
Налог на доходы с продажи 2-х машин равен:
(70 000 + 0) х 13% = 9100 руб.
Если в одном году продана старая и куплена новая машина
Покупка нового автомобиля никакого значения не имеет. На ваш доход от продажи старой машины этот факт никак не повлияет. Да, вы продали машину, получили доход и тут же потратили деньги на покупку нового авто. И денег у вас больше нет. Но государство не волнует куда вы потратили полученные деньги (купили новый автомобиль, отправили родственникам, раздали на улице и т. д.). Если доход был получен, то с него нужно платить налог.
Про расходы🤔 договор купли продажи не сохранился.
Егор Б., если договора на покупку этой машины нет, то готовьте 49 400 руб. на налоги. Конечно при условии, что машина была в вашей собственности меньше 3 лет (36 месяцев). Если 3 года и больше - налог платить не надо.
Добрый день. Подскажите пожалуйста,
хочу продать машину, владею менее 3 лет. Стоимость будет выше 250 тыс. при покупке договор не составлялся - можно его составить сейчас задним числом?
Михаил, не вижу препятствий. Его нужно составить, если вы не хотите переплачивать налог. Чтобы уменьшить доход от продажи машины на расходы по ее покупке вам потребуются:
Разумеется все документы должны датироваться тем числом, когда вы купили машину по факту. А определить дату подписания договора (задним числом или нет) довольно проблематично. Для этого нужно заказывать специальную экспертизу документов. Налоговики этого делать не будут.
А в ряде случаев эта экспертиза ничего не даст. Например, если документы подписаны перьевой ручкой с использованием чернил на водной основе (это, в частности, самые дешевые чернила - Радуга). У таких чернил есть одна особенность. После нанесения подписи они полностью высыхают в течение 10-15 минут и определить дату ее нанесения становится невозможно.
Вообщем налоговая этим заниматься не будет. Тем более, что налоговикам вы отдадите не оригинал, а ксерокопию этих документов (оригинал должен остаться у вас на руках).
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, если за три года было продано 4 машины (муж меняет как перчатки)Приблизительной стоимостью 80т.р, 50 т.р, 76 т.р и 110 т.р Договоры о купле продажи не сохранились, в какой сумме платить налог и из каких цифр он будет установлен, куда обратиться чтобы узнать точную цену проданных авто ?
Шелест И., налог нужно считать за каждый год в отдельности. Нельзя его рассчитывать "скопом" сразу за 3 года.
По каждому году нужно отразить доход от продажи того автомобиля, который был продан в этом конкретном году.
Доход от продажи всех автомобилей за 1 год вы вправе уменьшить на 250 000 руб. Если доход превысит эту сумму, то нужно заплатить налог с суммы превышения. Если не превысит - налог платить не надо. В вашем случае, скорее всего, не превысит.
Пример
В 2017 году продана одна машина за 80 000 руб.
В 2018 году продано 2 машины за 50 000 и 76 000 руб.
В 2019 году продана одна машина за 110 000 руб.
Доход, облагаемый налогом, будет равен:
80 000 - 250 000 = 0 руб. (налог платить не надо)
50 000 + 76 000 - 250 000 = 0 руб. (налог платить не надо)
110 000 - 250 000 = 0 руб. (налог платить не надо)
В результате в каждом из этих лет дохода, облагаемого налогом, нет. Поэтому нет и обязанности платить налог. Однако, декларацию по налогу вы сдать обязаны за все 3 года.
Чтобы узнать цену машин, проданных мужем, лучше всего обратиться к мужу. Наверно, он должен знать ...
Здравствуйте,а за кредитный автомобиль менее 3 лет во владении тоже нужно будет платить проценты?
stas k., "кредитный" автомобиль это, видимо, машина, купленная в кредит.
Если вы ее продаете, то вы платите налог на общих основаниях. Никаких льгот по уплате налога у вас нет.
Возникает интересная ситуация. Вы получили кредит, купили машину, продали машину и на эти деньги вернули кредит. Вроде бы дохода нет. Но с точки зрения закона - есть. От продажи машины. Тот факт, что все полученные деньги вы отдали в погашение кредита государство не интересует.
Если продажная стоимость машины превышает:
вы обязаны заплатить налог с суммы превышения. Куда вы потом направите полученные деньги (вернете кредит, потратите в ресторане, раздадите бедным и т. д.) не важно.
Важно есть у вас доход, облагаемый налогом, или нет.
Добрый день! Заполняю декларацию 3-НДФЛ в программе. Как правильно заполнять графу "Сведения о доходе"? Продал за 310, купил за 240, но хочу, чтобы налог исчислялся с учетом вычета 250 000 руб.?
Сергей Ч., тут нужно обращаться к разработчику этой программы. Трудно сказать как она работает. Ваш доход это 310 000 руб. И вы вправе его уменьшить не на расходы, а на вычет в 250 000 руб. Как это отразиить в вашей программе я не знаю.
А также, если у меня есть чек на ремонт стоимостью в 80 000 руб., возможно ли с его помощью избежать уплаты налога и аргументировать им увеличение стоимости?
Сергей Ч., Невозможно. Ваши доходы уменьшают только расходы на покупку проданной машины. Расходы на ее ремонт к этой покупке не имеют никакого отношения. Доход от продажи они не уменьшают. Равно как, например, расходы на покупку бензина или запчастей для этой машины.
Подскажите купил машину за 210, со сломанной КПП и так далее ... отремонтировал покрасил поставил на учёт и через 6 месяцев продал за 290, нет никаких подтверждающих документов о выплате за ремонт так как купил кпп в авито и в гаражах отремонтировал, в итоге какой налог меня ждёт ?
Руслан Р., При расчете налога доход от продажи вы сможете уменьшить на 250 000 руб. В результате сумма налога составит:
(290 000 - 250 000) х 13% = 5200 руб.
Купил машину за 700тыс а продал через 2 месяца за туже цену. Надо платить налог?
Александра Ким, ну мы же написали выше. Не надо, если ваши расходы на покупку подтверждены документами. Нужен договор купли-продажи и расписка продавца в том, что он получил деньги. Тогда при расчёте налога доход от продажи вы уменьшите на расходы по покупке. В результате дохода, облагаемого налогом, не будет. У вас доходы равны расходам. Но декларацию по налогу нужно сдать в любом случае.
Подробнее читайте в нашем первом ответе /см. выше/, которому вы можете поставить лайк.
Здравствуйте автомобиль был куплен за 350.000 но продал за 300 тысяч, в собственности пробыл около года, какой налог предусматривается?
Виталий, никакого. Доход от продажи вы уменьшите на расходы по покупке. В результате доход, облагаемый налогом, будет равен нулю. Нет дохода нет налога. Но декларацию по налогу нужно сдать в любом случае. В моем ответе все это написано.
Скажите , а если купила за 90 а продала за 120? Будет ли налог? Или лучше указать что нет договора на покупку?
Анастасия К., вы прям не читали мой ответ. Вы вправе уменьшить доход при расчёте налога на 250 000 руб. И совершенно не важно за сколько вы купили машину и есть ли договор. В вашей ситуации он не нужен.
Добрый день ! Подскажите пж если купил машину за 650000 продал за 250000 какую сумму налога я должен оплатить ?
Артур М., вы должны заплатить 52 000 руб.
Я получила в наследство автомобиль...причем половина автомобиля является моей собственность,и продала его за 220 000 ₽..раньше чем за 3года..какую сумму я должна указать в декларации к налоговому вычету?
Добрый день, купили новую в салоне за 1152 ₽свою им сдали за 700₽,которую сдали до 3 х лет не хватило 2 недели, будем или нет платить налог?
я купила машину за 120, продала через год за 110. Мне тоже нужно идти в налоговую отчитываться?