Как проверить контрагента по ИНН?

Для оценки налоговых рисков можно воспользоваться одним из двух основных методов проверки: обратиться к информации в открытых источниках или же привлечь квалифицированных специалистов для проверки данных в базе.

Самые достоверные открытые источники – государственные ресурсы:

1. Федеральная налоговая служба: https://www.nalog.ru/rn77/
2. Открытые реестры, такие как ЕГРЮЛ, ЕГРИП, ЕГРН: https://egrul.nalog.ru/index.html
3. Реестр недобросовестных поставщиков, предоставляемый Федеральной антимонопольной службой: https://moscow.fas.gov.ru/%D1%82%D0%B5%D0%B3%D0%B8/%D1%80%D0%B5%D0%B5%D1%81%D1%82%D1%80-%D0%BD%D0%B5%D0%B4%D0%BE%D0%B1%D1%80%D0%BE%D1%81%D0%BE%D0%B2%D0%B5%D1%81%D1%82%D0%BD%D1%8B%D1%85-%D0%BF%D0%BE%D1%81%D1%82%D0%B0%D0%B2%D1%89%D0%B8%D0%BA%D0%BE%D0%B2
4. Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц (здесь вы сможете найти сведения о ликвидации, реорганизации, банкротстве или отмене доверенности компании): https://fedresurs.ru/?attempt=1
5. Федеральная нотариальная палата (стоит проверить реестр уведомлений о залоге движимого имущества): https://notariat.ru/ru-ru/
6. Федеральный арбитражный суд РФ (можно проверить, участвовал ли поставщик в судебных спорах с другими компаниями или ФНС): http://www.arbitr.ru/
7. Федеральная служба статистики (здесь по запросу можно получить отчетность контрагента, узнать его бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах): https://rosstat.gov.ru/

Запросите у контраагента подтверждающие его добросовестность документы:

• акт сверки взаиморасчетов;
• свидетельство об отсутствии налоговой задолженности;
• данные об основных средствах и о среднесписочной численности;
• бухгалтерскую и налоговую отчетности;
• копию договора-аренды;
• письмо-подтверждение отсутствия залогового имущества.

Если поставщик отказывается присылать документы, ссылаясь на конфиденциальность информации, значит, компании есть, что скрывать. Согласно ФЗ 98 «О коммерческой тайне» все перечисленные документы исключены из списка конфиденциальных данных и должны быть предоставлены по запросу.