Само здание может быть построено из любого строительного материала. Важно, что бы банные процедуры не оказывали на конструкцию разрушающие воздействия. Для этого парную теплоизолируют, а помывочную гидроизолируют. Также в обоих помещениях крайне желательна достаточная естественная или принудительная вентилиция.
Дополнительно стоит отметить, что если для строительства здания бани выбран не экологически чистый материал (с учетом высоких температур и повышенной влажности) стоит очень внимательно подойти к внутренней отделке и тепло/гидроизоляции помещений!
Баня - это здоровый дух!)
А из чего только не строят! Тут важен один момент. Материал для постройки бани должен быть экологичен и безвреден для здоровья человека. Поэтому лучше всего подходят природные материалы: дерево, камень. Подойдет кирпич, саман.