В книгах об этом ничего не сказано, более того, нет достаточной базы для спекуляций на тему. Что приходит мне в голову — их любимое ругательство ("О, Мерлин"), употребляемое вместо нашего "О, Боже" (или английского oh my god). Но для проведения аналогии и заключения, что Мерлин считается праотцом всего живого на земле по мнению магов этого мало. Были братья Певереллы из сказки (те самые, что получили Дары Смерти), но, опять, нет ни одного свидетельства в книге, которое говорит, что они были первыми магами, которые создали все остальное.
Что можно сказать об отношении волшебников к "магловским теориям мироздания". Научный подход им точно чужд — на примере мистера Уизли, который известен своими попытками разобраться как работают те или иные магловские вещи, можно понять, что в Хогвартсе он с ними не ознакомился. Есть еще у них такой замечательный предмет "Магловеденье", где однажды предлагалось написать эссе на тему "Зачем маглам нужно электричество". Хочу заметить, что предмет не был обязательным. Я ожидаю, что, в основном, на занятиях по магловедению можно было встретить маглорожденных, которые просто хотели легкую "Превосходно", так как у чистокровных магов наблюдалась стойкая неприязнь ко всему, относящемуся к "магловскому миру", а происходящее вокруг для них объясняла магия. Как? Может знать только Роулинг, если она вообще об этом задумывалась (подозреваю, что нет).
Говоря о религии, нельзя точно сказать, что волшебники относятся к тому или иному вероисповедания, базируясь лишь на фактах о том, какие праздники они празднуют (и на том, что Сириус был крестным для Гарри). В Англии и Америке Рождество и Пасха уже давно потеряли сугубо религиозный контекст и стали чем-то вроде нашей встречи Нового года. Поэтому евреи, мусульмане, буддисты, пастафарианцы, волшебники и т.д., празднующие Рождество, - это еще не показатель. Я не помню ни одного упоминания о том, чтобы кого-то из них крестили или же кто-то ходил в церковь. Могу предположить, что маг мог исповедовать любую религию, потому что ни о каких гонениях в книге не говорилось. Следовательно, для религиозных магов теория создания вселенной была такой же, как и для остальных, придерживающихся их религии. Хочу еще добавить, что в одной из книг упоминалась охота на ведьм, организованная Христианской церковью. По-моему это достаточная причина, чтобы от этой самой церкви отказаться (христианам же достаточно было ненавидеть евреев за то, что их предки казнили Христа).
В книге "Гарpи Поттер и методы рационального мышления" Гарpи пытается разобраться как работает магия и как вообще устроен магический мир.Я не дочитал, но может там есть версия о происхождении этого мира.