Теперь Кью работает в режиме чтения

Мы сохранили весь контент, но добавить что-то новое уже нельзя

Чем отличается Самозанятый от Самозанятого ИП?

ЮриспруденцияБухгалтерия+2
Татьяна Балабанова
  ·   · 8,0 K
На Кью задали 5 похожих вопросов
Лучший
Юрист, IT-cфера, криптовалюта, международное налог...  · 14 сент 2021  ·
stop_taxes
Все сказанное коллегами верно, но я добавлю:
ИП это организационно правовая форма, при которой физическое лицо не обладая статусом юридического лица, имеет аналогичные права и обязанности юридического лица, включая более строгую административную ответственность за нарушения в определенных ситуациях (глава 12 КоАП РФ, например).
ИП может открыть расчетный счет в банке для бизнеса, может трудоустраивать работников к себе в штат, заключать договора с контрагентами, обращаться за государственными услугами по получению специальных разрешений или лицензий (таксомоторные перевозки, пассажирские перевозки автомобильным транспортом, образовательная деятельность и т.д.)
ИП может выбрать один из специальных налоговых режимов или комбинацию из них, например ПСН (патент), УСН 6% или 15% (для Москвы) в других регионах есть варианты начиная от 1%, что явно выгоднее НПД (так называемая самозанятость).
ИП может совмещать различные виды деятельности ОКВЭД, комбинировать их при расчете налогов, например один вид деятельности проводить по ПСН (патент), а какие то другие по УСН, что часто бывает очень выгодно и удобно для налогоплательщика.
С 01.07.2021 ИП обязан в любом случае, с работниками или без применять кассовую техничку при оказании услуг.
Самозанятый, это физическое лицо применяющее специальный налоговый режим НПД предполагающий уплату налогов с поступлений физических лиц 4% и от юридических лиц и ИП 6%, при этом существует ограничение по обороту в 2,4 млн рублей в год.
Самозанятый ограничен в заключении договоров с ИП или ООО, он не может гибко платить налоги, не может трудоустроить никого к себе в штат, получить какие либо государственные услуги дающие право заниматься определенным видом деятельности (разрешения, лицензии).
Самозанятый (лицо применяющее режим налогообложения НПД) в 2021 году и в дальнейшем может не применять контрольно-кассовую технику, таким лицам достаточно просто использовать специальное приложение ФНС "Мой Налог" для формирование отчётности.
Применение ИП специального режима налогообложения НПД, может быть полезно в разных ситуациях в зависимости от вида деятельности и оборота такого ИП в год.
После перехода на режим НПД, ИП может пользоваться всеми возможностями которые предоставляются юридическим лицами (кроме трудоустройства в штат сотрудников), но при этом для него сильно упрощается документооборот с ФНС, отсутствует обязанность применять контрольно-кассовую технику.
Сегодня существует очень много возможностей законной белой оптимизации налоговой нагрузки, в различных регионах РФ, ставки по УСН начинаются от 1%, так что перед тем как принимать решение о выборе системы налогообложения надо ознакомится с региональными Законами субъектов РФ, где указаны все ставки.
Юрист в IT-сфере (криптовалюта, налоги) ответит на Ваши вопросы.Перейти на t.me/urist_fedor_andreev
Индивидуальный предприниматель с 2009 года...  · 2 сент 2021
По факту ничем не отличается. Ип на НПД в частности используют в следующих случаях: - необходимо получить разрешение/лицензию, которая требует наличие статуса индивидуального предпринимателя; - необходим расчетный счет; -... Читать далее
Самозанятость. Свежие новости и обсуждение налога на профессиональный доход.Перейти на vk.com/samozanyatie
1 эксперт согласен
Самозанятость, а точнее налоговый режим НПД (налог на профессиональный доход) доступен как гражданам, так и ИП... Читать дальше
Финансовые, налоговые и юридические услуги  · 17 авг 2020  · litvin-co.tilda.ws/litvin_co
Хороший вопрос Самозанятый – это физические лица, не зарегистрированные как ИП и не привлекающие наемных работников, то есть, сиделки, репетиторы, копирайтеры, мастера маниюкра на дому и тд. Они же могут работать как в найме... Читать далее
Руководитель Литвин&КоПерейти на t.me/litvin_asya
Вопрос же был не о разнице между ИП и самозанятым. А между самозанятым и ИП в статусе самозанятого. По факту, как... Читать дальше
Благодарим за такой насущный вопрос! Вы правы, задаваясь вопросом о разнице между ИП и самозанятым человеком. Мы попробуем ответить на Ваш вопрос со стороны производителя или импортера. На сегодняшний день самозанятый не может... Читать далее
2 эксперта согласны
Доля правды есть
Ответы на похожие вопросы
Как выбрать, что лучше: быть самозанятым или ИП? — 5 ответов, задан 
Главред сайта о налогах и учете www.nalog-nalog.ru  · 4 апр 2021  · nalog-nalog.ru

Здравствуйте, для того, чтобы в полной мере ответить на этот вопрос, нужно знать, каким видом деятельности предполагаете заниматься; какие примерно обороты (доходы и расходы) ожидаются.

Например, для самозанятых есть ограничение лимита дохода суммой в 2,4 миллиона рублей в год (п. 2 ст. 4 ФЗ № 422). При превышении лимита гражданину придется переходить на «предпринимательский» режим налогообложения, то есть стать ИП и применять ОСН, УСН или ЕСХН. Если гражданин не сделает этого самостоятельно, налоговый орган переведет его на ОСН автоматически.

Если ваш вид деятельности подпадает под самозанятость и является небольшим по доходам (укладывается в вышеприведенный лимит), то очевидными плюсами будут:

  • простота регистрации в качестве налогоплательщика;
  • отсутствие необходимости формировать налоговую отчетность, подавать декларации о доходах. В данном случае самозанятый при расчетах с клиентами обязан в приложении «Мой налог» сформировать чек (внести в электронную форму необходимые сведения о покупателе и произведенной операции). Сформированный чек передается в бумажном или электронном виде клиенту, а его электронная копия направляется в налоговую инспекцию. Далее инспекция на основании переданных чеков ежемесячно направляет квитанцию-расчет налогоплательщику, по которой производятся налоговые отчисления.
  • ставки налога составляют 4% при расчете с гражданами и 6%, если расчет производится с ИП или организациями;
  • возможность получения вычетов со ставки 4% в размере 1 процента и со ставки 6% — величиной 2 процента в пределах 10 тысяч рублей. То есть де факто уплачивать придется 3 и 4 процента с дохода соответственно, до тех пор пока сумма экономии не составит 10 тысяч рублей.
  • освобождение налогоплательщика от уплаты страховых взносов в ПФР, ФОМС и ФСС. Правда, и пенсия при этом не формируется, и больничный не будет оплачиваться.
Еще больше полезной информации вы найдете на нашем сайте nalog-nalog.ruПерейти на nalog-nalog.ru
Что лучше ИП или самозанятые  — 6 ответов, задан 
Информационный проект для предпринимателей и для...  · 23 апр 2020  · sovcom.pro
Отвечает
Софья Орлова

Добрый день.

Что нужно знать о самозанятых:

Новый налоговый режим— это налог на профессиональный доход (НПД).

Если вы платите этот налог, то ваша ставка:

●4%, если получаете деньги от физлиц;

●6% , если работаете с юрлицами.

Уплата страховых взносов режимом не предусмотрена, потому работа в качестве самозанятого не засчитывается в стаж для исчисления пенсии.

Встать на учёт и сняться с него очень просто, используя приложение "МОЙ НАЛОГ" или сервис на сайте ФНС - www.nalog.npd.ru. Посещать налоговую не придется.

ИП без работников тоже могут перейти на применение НПД. Для этого в течение месяца после регистрации в приложении "МОЙ НАЛОГ", они должны подать уведомления об отказе от УСН и ЕНВД. Если предприниматель ранее применял патент, он должен прекратить деятельность по патенту перед регистрацией в качестве плательщика НПД.

После перехода на НПД, предприниматель освобождается от уплаты обязательных страховых взносов на пенсионное и медицинское страхование. Если взносы за текущий год уже были оплачены в полном размере, а в середине года вы решили перейти на НПД, по окончании года образуется переплата по взносам, которую можно вернуть.

Тогда в чем выгодность ИП?

Есть несколько ситуаций:

●Для работы необходим расчетный счёт.

Предпринимательские расчетные счета в банках могут открывать только ИП и юридические лица.

●Тем, кто продает свои услуги через интернет, нужны выгодные тарифы на интернет-эквайринг.

Банки не предоставляют услуги интернет-эквайринга физлицам, а у других платежных агрегаторов тарифы для физлиц существенно выше.

●Среди заказчиков в основном юридические лица и им предпочтительно, чтобы у вас был статус ИП, так как наличие статуса НПД необходимо проверять перед каждой оплатой ваших услуг. Ведь если вы по какой-то причине снялись с учёта или были сняты автоматически (так происходит при просрочке уплаты налога), то вы становитесь для них обычным физлицом, с доходов которого нужно удержать НДФЛ и начислить взносы, а потом подать отчёты.

К тому же ставка налога при работе с юрлицами такая же, как при УСН: доходы.

Когда быть самозанятым неудобно:

●Когда поток заказов большой и удобнее автоматизировать продажи.

Самозанятый вручную регистрирует в приложении доходы и формирует чеки на каждую продажу.

Для ИП на других режимах либо формирует чеки автоматически онлайн-касса, либо ИП освобождён от ее применения, а доходы регистрирует в Книге учёта доходов.

Запрет

Когда применять НПД нельзя:

●Когда годовой доход превышает 2.4 млн. рублей;

●При перепродаже товаров;

●При продаже товаров, подлежащих обязательной маркировке;

●При работе по агентскому договору (договору поручения или комиссии);

●При оказании услуг/выполнении работ по гражданско-правовому договору для юрлица, являвшегося вашим работодателем менее 2 лет назад.

Также об этом вы можете прочитать на сайте школы "Я - предприниматель" в статье нашего эксперта, бухгалтера-аутсорсера Нины Лифановой " ИП или самозанятый: что выгоднее" https://sovcom.pro/art/ip-ili-samozanyatyy-chto-vygodnee

Больше полезных материалов для предпринимателей на sovcom.pro Перейти на sovcom.pro
Что лучше ИП или самозанятые  — 6 ответов, задан 
Главред сайта о налогах и учете www.nalog-nalog.ru  · 27 мая 2019  · nalog-nalog.ru

Самозанятые — плательщики нового налога на профдоход не обязаны уплачивать страховые взносы. Они отдают в бюджет только 4 или 6% от своего вознаграждения. Других обязательных платежей для них нет. С одной стороны, это выгодно. Но как оказалось, есть и обратная сторона медали.

Для того чтобы получать от государства страховую пенсию, человек должен зарабатывать страховой стаж и уплачивать взносы (либо сам, либо его работодатель). Иначе он вправе будет рассчитывать только на социальную пенсию, размер которой, как известно, ниже пенсии страховой (в 2019 году это в среднем около 9000 руб.).

О том, какая будет пенсия, если нет трудового стажа, мы рассказали в этой статье.

Но для самозанятых уплата взносов на ОПС не предполагается. Значит, и стаж для получения обычной пенсии по старости в периоды деятельности в качестве самозанятого не идет, а будущая пенсия не увеличивается.

Как поясняет ФНС, выхода для самозанятых два: либо дополнительно работать по найму (и тогда взносы будет платить работодатель), либо уплачивать пенсионные взносы добровольно. Так, в 2019 году, за полный год страхового стажа нужно заплатить около 30 000 руб. Если уплатить меньше, страховой стаж соразмерно уменьшается.

Так что пенсию самозанятый должен зарабатывать себе сам. Пожалуй, это один из главных минусов самозанятости.

Один из важных плюсов самозанятых - не надо приобретать онлайн-кассу, так как предусмотренная для них законодательно методология расчетов не предполагает применения контрольно-кассовой техники.

Еще больше полезной информации вы найдете на нашем сайте nalog-nalog.ruПерейти на nalog-nalog.ru
Как выбрать, что лучше: быть самозанятым или ИП? — 5 ответов, задан 
Фрилансер. Автор книги "Я - фрилансер или как...  · 24 июл 2021  · kadrof.ru

ИП тоже могут использовать режим налога на профессиональный доход (который используют самозанятые) при условии, что у них нет работников и оборот не превышает 2,4 млн. рублей в год.

Если Вы преимущественно работаете с физическими лицами, можете оформлять самозанятость. Если с юридическими - им будет привычнее иметь дело с ИП.

Сайт о фрилансе и удаленной работе в интернетеПерейти на kadrof.ru
Что лучше ИП или самозанятые  — 6 ответов, задан 
Автокурьер. Трейдер.  · 9 июл 2020

Видите ли, любое нововведение направлено, прежде всего, для увеличения долговой нагрузки работника.Я должен отвечать,что лучше,ИП или самозанятый?
Лучше,конечно,ни то,ни другое.Работай официально,пусть бухгалтерия работодателя отчисляет твои взносы в ПФ Р,ффомс..
А левак -он всегда твой.Станешь самозанятым,будешь работать на 25% времени больше, а в карман положишь столько же из-за налогов.
Рубль будет обесцениваться,а твой рабочий день все увеличиваться,пока это не приведёт к летальному исходу.

Что лучше ИП или самозанятые  — 6 ответов, задан 
Грузоперевозки по Москве и Московской области. От...  · 29 мая 2019

Мы проводили небольшое исследование на эту тему. Все зависит от планируемых оборотов, и от того, планируете ли вы обеспечить себя пенсией. Правда изучали этот вопрос в ракурсе своей профессиональной деятельности. Почитайте https://gruz.center/articles/perevozchikam/organizatsiya-perevozok/legalizatsiya/o-formakh-sobstvennosti/173310-samozanyatost-ili-ip-v-gruzoperevozkakh.html

В любом случае лучше начинать с самозанятости, если позволяет регион. А дальше смотреть и считать по итогам.

Что лучше ИП или самозанятые  — 6 ответов, задан 
Первый

Преимущества самозанятости: не нужно платить налоги и страховые взносы; не нежно сдавать финансовой отчетности; выплаты всего-лишь 3-6%

Недостатки: отсутствие единой системы для самозанятых

Преимущества ИП: легальное использование кассовых аппаратов; налисление трудового стажа; нет необходимости вести бугалтерский учет; имеются налоговые каникулы

Недостатки: имущественная ответственность; обязательно платить налоговые платежи и страховые взносы; невозможно продать бизнес, ограничение инвестиций,