Индивидуальный инвестиционный счет является разновидностью классического брокерского счета, но с той поправкой, что в отличие от брокерского счета, ИИС позволяет получать определенные налоговые преференции при соблюдении некоторых условий. На данный момент существует два типа вычета:
1) Вычет типа А, позволяющий получить вычет в размере до 52 000 рублей. Для его получения нужно иметь официальный облагаемый доход по НДФЛ, а также нужно пополнить счет на 400 000 рублей за год. Учтите, что минимальный срок для получения такого вычета без ограничения составляет 3 года. Если закрыть счет ранее этого срока, и при этом был взят вычет, то его нужно вернуть вместе с пеней.
2) Вычет типа Б, который позволяет не платить налог на прибыль, которая может быть потенциально получена в рамках продажи портфеля бумаг по более высоким ценам. Данный тип вычета можно получить спустя 3 года после открытия счета.
ИИС (индивидуальный инвестиционный счет)- это специальный брокерский счет для физических лиц, который позволяет получить налоговые льготы двух видов. Но при этом владелец счета может претендовать лишь на одну из них.
- Вычет типа А -получение налогового вычета 13% от суммы внесенных средств (но не более 52 000 в год). Подходит для лиц, официально получающих ЗП, у которые платят НДФЛ с доходов.
- Вычет типа Б - освобождение от уплаты налогов на доходы, полученных от инвестирования. Подходит для ИП, самозанятых, безработных и др., не подпадающих под категорию для вычета А.
Сроки.
ИИС открывается на 3 года и действует именно с момента заключения договора, а не первого внесения средств на счет. По окончанию 3-х лет можно счет закрыть и вывести деньги или пролонгировать его на следующий период.
Ограничения.
Минимального порога не предусмотрено. Максимально можно внести 1 000 000руб. в год.
Как открыть.
Для открытия инвестиционного счета нужно обратиться к брокеру и заключить с ним договор на брокерское обслуживание. Сама процедура напоминает открытие банковского вклада. Потребуется паспорт, снилс и номер ИНН.Практически все топовые брокеры позволяют открывать счета онлайн без посещения офиса.
Важно! Один человек может открыть только один ИИС!
Что можно купить.
-акции российских компаний
-облигации: ОФЗ, муниципальные, корпоративные
-ETF
-БПИФы
-все ценные бумаги, торгуемые на Московской бирже, в том числе валюта. Важно! На ИИС можно заводить ТОЛЬКО рубли, но никто вам не запрещает на ИИС купить валюту после того, как вы завели на счет рубли!
Досрочное закрытие счета.
Можно в любое время продать активы и вывести денежные средства, но при этом владелец счета теряет право на получение налоговых льгот. И если вы уже успели ими воспользоваться, придется вернуть все государству и, скорее всего, еще и заплатить пеню.
Надежно ли это.
Если говорить о деньгах на ИИС, то они не застрахованы так, как на банковском вкладе. А вот активы, купленные на ИИС хранятся не у брокера, а в специальном депозитарии. И в случае банкротства брокера, вы сможете спокойно перевести все бумаги к другому брокеру.
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это счет для инвестиций с возможностью возвращать ежегодно до 52 000 рублей уже уплаченного НДФЛ. Мы уже рассказывали о нескольких торговых стратегиях, которые можно использовать на ИИС.
Сегодня вернемся на шаг назад и расскажем, почему открытие счета с налоговыми льготами — это хороший вариант для старта в инвестициях.
- Открыть счет можно по интернету
У большинства брокеров, включая нас. Для открытия счета понадобится паспорт и номер телефона для подтверждения по смс-коду.
- И пополнять не сразу
Когда вы открываете вклад, банк обычно дает несколько дней, чтобы вы внесли деньги. В случае с ИИС у вас есть срок до конца года. Льготы на ИИС копятся не с даты пополнения, а с даты открытия счета. Поэтому чтобы вернуть уплаченные в текущем году налоги, главное — открыть и пополнить счет до конца года. Если вы получаете белую зарплату, откройте ИИС заранее, а пополните позже.
- Но лучше пополнить до конца года
Тогда сможете претендовать на вычет уже в начале следующего года. Работает это так: до конца текущего года пополняете счет, в начале следующего подаете декларацию об уплате налогов в ФНС. У налоговой есть 3 месяца на проверку и месяц на выплату денег — если все одобрят, получите деньги на карту к маю.
- На ИИС можно не платить комиссию за сделки
Если подключите на ИИС тариф Freetrade. Это тариф без комиссии за сделки. Он подойдет начинающим инвесторам, которые не планируют торговать часто.
- И получать процент на остаток
Если открыть ИИС в «ФИНАМ». Мы начисляем половину от ключевой ставки ЦБ на остаток. Сейчас ставка Банка России составляет 6,5%, поэтому мы начисляем 3,25% годовых в рублях на остаток по счету.
Откройте и пополните ИИС до конца текущего года — и сможете претендовать на возврат до 52 000 рублей уже следующей весной.
ИИС (Индивидуальный инвестиционный счет) предусмотрен для физических лиц, налоговых резидентов РФ (вы проживаете на территории РФ более чем полгода в году). Если вы подходите, знайте: вам дана возможность получить налоговый вычет до 52000
Что потребуется:
От вас — два действия и одно бездействие:
Открыть у брокера индивидуальный инвестиционный счет.
Положить на него любую сумму до 1 миллиона рублей, купить на них какие-нибудь ценные бумаги.
Не забирать вложенные деньги хотя бы три года. В процессе можно торговать бумагами, главное — не выводить деньги. Иначе все полученные за счет вычета деньги придется вернуть.
Если вы выполните эти три условия, то налоговая будет готова дать вам один из двух налоговых вычетов на выбор. Подробнее об ИИС.
ИИС – индивидуальный инвестиционный счёт. Представляет собой специальный тип торгового счёта у брокера, который имеет ряд преимуществ, но также и недостатков. Основными отличительными особенностями ИИС являются следующие:
- Самое главное – ИИС даёт возможность получить налоговый вычет. Он работает по двум разным вариантам, трейдер сам выбирает, что удобнее.
- Имеется ограничение на ежегодное пополнение такого счёта, оно составляет 1 миллион рублей.
- Валютой счёта может быть только российский рубль.
- Получение льгот возможно только после 3 лет использования счёта. То есть воспользоваться преимуществом по вычетам получится только у долгосрочных инвесторов с суммами, которые им не потребуются в ближайшие годы. Иначе смысла в этом нет.
Для того, чтобы открыть счёт, нужно обратиться к фондовому брокеру – сейчас они в большинстве своём работают с ИИС. По крайней мере, все основные – точно(Сбербанк, ВТБ, Тинькофф и так далее).
ИИС – это индивидуальный инвестиционный счет. С помощью средств, внесенных на ИИС, вы можете приобретать финансовые активы: акции, ценные бумаги, валюту и прочее.
Особенности ИИС:
- Главное преимущество и отличительная черта ИИС – возможность получить инвестиционный налоговый вычет.
- Максимальная сумма, на которую можно ежегодно пополнять ИИС – 1 млн рублей. Ограничений по минимальной сумме нет. В течение года можно несколько раз пополнять инвестиционный счет, главное – не превышать максимальный предел в 1 млн рублей.
- Открыть ИИС можно только в рублях, другая валюта к зачислению не принимается.
- У вас может быть только один инвестиционный счет. Его можно переносить от одного брокера к другому, можно закрывать, а затем вновь открывать, но иметь одновременно несколько счетов нельзя.
- Чтобы получить инвестиционный налоговый вычет, срок действия ИИС должен быть не менее трех лет. Кроме того, вы не должны снимать деньги со счета: можно покупать и продавать ценные бумаги, но деньги трогать нельзя. В противном случае вы теряете право на налоговый вычет. А если вы его уже получили, то придется вернуть.
Если вы хотите самостоятельно управлять средствами и давать распоряжения по сделкам, обратитесь в брокерскую компанию. Если вы хотите, чтобы вашими инвестициями занимались профессионалы, заключите договор с управляющей компанией. Выбор широк – многие финансовые организации, включая известные банки, профилируются на оказании подобных услуг.
Подробно: https://ndflka.ru/article/chto-takoe-iis
ИИС (он же индивидуальный инвестиционный счет) — это относительно новый способ инвестирвания. Он появился в России только в 2015 году.
Это счёт со льготным налогообложением и некоторыми ограничениями.
Главным преимуществом ИИС является налоговый вычет. Можно вернуть НДФЛ в размере 13% от внесенной на ИИС суммы, но не больше, чем 52 000 рублей в год.
Однако есть и минус: чтобы получить право на вычет, этот счёт должен быть открыт не меньше трёх лет. Вывод денег со счета приведет к его закрытию.
ИИС (индивидуальный инвестиционный счёт) – это разновидность брокерского счёта, на котором можно торговать ценными бумагами, валютой и производными инструментами. В отличие от обычного брокерского счёта ИИС имеет очевидное преимущество: возможность получить налоговый вычет и за счёт этого повысить доходность инвестирования.
Владелец ИИС имеет право получить один из двух видов налоговых вычетов в зависимости от выбранного типа счёта.
- Тип А. Можно вернуть 13% от суммы, на которую пополняется счёт, — это вычет на взносы. Для этого необходимо иметь источник дохода, облагаемого НДФЛ по ставке 13%. Вносить на ИИС можно до 1 млн руб. в год, однако размер вычета рассчитывается на сумму не более 400 тыс. руб., т.е. каждый год можно вернуть до 52 тыс. руб. за счёт уплаченных налогов.
- Тип Б. Можно не платить налог в размере 13% от инвестиционных доходов. Для получения вычета не нужно подавать никаких документов: он автоматически производится при закрытии счёта. На дивидендные и купонные выплаты от иностранных эмитентов вычет не распространяется.
Важное ограничение ИИС в том, что для получения права на вычет счёт должен быть открыт не менее трёх лет и средства с него не должны выводиться даже частично.
Налоговая инспекция может отказать в предоставлении вычета, если по счёту не совершались торговые операции. ИИС — это инструмент, который помогает инвестору и трейдеру повысить доходность биржевой торговли. Например, счёт типа А подойдёт консервативным инвесторам с кратко- и среднесрочными целями инвестирования; счёт типа Б — для активных трейдеров с эффективностью торговли выше среднего.
ИИС – это простой брокерский счет, который обладает рядом преференций. Главная его «фишка» в том, что в дополнение к доходу от инвестиций на бирже, любой гражданин имеет право получить налоговые льготы от государства. При этом можно выбрать из двух вариантов: либо вычет в размере 13% от вносимой ежегодно суммы, либо освобождение от уплаты налога в 13% от доходов по торговым операциям. Из ограничений: от момента открытия ИИС до момента вывода с него средств должно пройти не менее 3 лет. Если средства снимаются со счета ранее, то все налоговые льготы сгорают.