Здравствуйте, если вы ведете предпринимательскую деятельность (оказываете услуги) и не платите налоги с полученных доходов, проблема с налоговой инспекцией рано или поздно может возникнуть. Ведь платежи идут на карту через банк, который все видит.
Дело в том, что банки в последнее время активно отслеживают поступления на карты физических лиц с целью определения источника происхождения денежных средств. Как подтверждение - не так давно банкам предписано усилить контроль за платежами физлиц с карты на карту (об этом я подробнее рассказала в этом посте, почитайте, там много интересного).
Кроме того, лицам, которые зарегистрированы в качестве самозанятых, Центробанк рекомендует уведомить банк, что счет используется «для бизнеса» (письмо от 08.12.2020 № С59-5-ОТ/10318). Это позволит подстраховаться от лишних подозрений в отношении зачисляемых на счет средств и, соответственно, от отказа банка провести подозрительную операцию.
Отмечу, что еще в 2019 году Центробанк рекомендовал банкам при принятии мер, направленных на определение источников происхождения денежных средств, учитывать информацию о статусе клиента как самозанятого, а также фиксировать данную информацию в его анкете (информационное письмо от 30.05.2019 № ИН-06-59/46).
Подытожу: если банк видит постоянное поступление денег на карту физлица, то он может приостановить операции по счету для выяснения источника происхождения таких сумм. Если вы не самозанятый, то вопросы к вашим поступлениям на карту точно могут возникнуть.
Поэтому рассмотрите вопрос регистрации в качестве самозанятого (всю информацию вы можете найти здесь), сообщите банку о своем статусе самозанятого и работайте спокойно. Налоговое бремя на самозанятых не такое большое (4% при оказании услуг физлицам). И это уж куда лучше, чем налоговая сама выявит и признает поступившие вам на карту доходы от физлиц, начислит вам с таких доходов НДФЛ по ставке 13% и привлечет к ответственности.