Проводник виндоуз не занимается просмотром (проигрыванием) аудио файлов. Он просто показывает файлы, если они не скрытые. Если хотите, чтобы они проигрывались, установите кодеки, можно сразу кодекпаком.
Если вы смотрите компьтером содержимое телефона и не находите каких то файлов, а с телефона их видите, то проще перенести на телефоне необходимые файлы в папку например Download и потом спокойно скопировать оттуда на компьютере.