Какой смысл в накопительном счёте или банковском вкладе, если процент на остаток на дебетовой карте такой же?

Три момента:

1) Так было и будет не всегда.

Сейчас низкие проценты по вкладам обусловлены низкой ставкой ЦБ России - 4,25%. Эта ставка была введена в связи с коронакризисом - как раз для того, чтобы народ не хранил деньги в банках, а нёс их в экономику. В нормальные времена это 7-12%, то есть, вклады с доходностью под 10%, что уже выше процента на остаток. Когда кризис закончится - ставка поднимется, и разница снова будет заметна.

2) Процент на остаток обычно имеет ограничения.

Например, начисляется на сумму до миллиона рублей или требует ежемесячных трат не меньше 10.000, тогда как с вклада эти проценты получатся без всяких затрат и потерь.

3) Процент на остаток - ненадёжен.

Банк обычно не фиксирует его в договоре - то есть, может уменьшить в любой момент без долгих проволочек. В случае с вкладом вы получите гарантированный процент в течение определённого времени, что надёжнее для планирования.

Стоит ли открывать вклад сейчас или пользоваться только картой - это уже каждый решает сам)