Ипотека - это ваше обязательство перед банком, вернуть долг.
При использовании Мат.капитала возникает обязательство перед государством (ПФ РФ в частности) выделить доли детям.
Если вернули Мат.капитал = не используете Мат.капитал = у вас нет никаких обязательств о выделении долей детям.